Operațiunea „Cuibul de fantome”: ANAF descoperă peste 1.500 de firme la o singură adresă
Vineri, ANAF a dezvăluit inițierea operațiunii naționale „cuibul de fantome”, prin care a identificat, într-o evaluare preliminară, că peste 20.000 de companii își declară adresa fiscală și sediul social în locații unde figurează între 10 și 1.500 de afaceri înregistrate pe aceeași adresă. „În anumite locații verificate până acum, condițiile descoperite nu sunt compatibile cu desfășurarea activităților de afaceri de către contribuabili de bună credință”, informează Fiscul.
„Experiența instituțională a demonstrat că un număr mare de sedii sociale și adrese fiscale declarate în locații care nu sunt adecvate pentru activități economice reale, precum adrese destinate exclusiv locuințelor sau locații fără nicio amenajare, constituie un indiciu clar al unor activități care depășesc comportamentul fiscal normal, cum ar fi înregistrarea a peste 1.500 de societăți la aceeași adresă”, se precizează în comunicatul emis de ANAF.
Utilizarea firmelor fantomă în tranzacții fictive
Firmele localizate la aceste adrese indică un risc fiscal major atât pentru declararea corectă a obligațiilor fiscale, cât și în ceea ce privește plata acestora către bugetul de stat, risc accentuat de înregistrarea acestor entități în scopuri de TVA, conform autorităților fiscale.
Unele dintre aceste companii sunt folosite în operațiuni tranzacționale fictive, provocând prejudicii semnificative bugetului de stat. Comportamentul fiscal al acestor contribuabili este evaluat printr-o analiză de risc, ANAF folosind toate datele fiscale disponibile pentru o evaluare completă.”
Mii de firme înregistrate la aceeași adresă: Măsuri planificate de ANAF
În prima etapă a evaluării, ANAF a constatat că peste 20.000 de firme au declarat adrese fiscale la locații unde sunt înregistrate între 10 și 1.500 de societăți.
„Toate aceste companii vor fi supuse analizei și vor fi luate măsurile legale adecvate riscului fiscal identificat, acestea putând include declararea inactivității fiscale și chiar sesizarea organelor de urmărire penală, dacă se constată ilegalități penale”, a subliniat ANAF.
În timpul analizelor și inspecțiilor fiscale, istoria fiecărei firme va fi examinată pentru a evalua obiectiv situația fiscală, iar focusul va fi pus și pe persoanele fizice care au cauzat daune sau au desfășurat activități ilegale pentru a evita executarea silită și a întârzia colectarea taxelor”, conform Fiscului.
În unele locații inspectate, condițiile descoperite nu se potrivesc cu activitățile legitime ale contribuabililor, a informat ANAF.
Fiscul a distribuit presei fotografii cu locațiile ce au fost supuse controalelor antifraudă, în care sunt înregistrate peste 1.500 de societăți, arătând că multe sedii sunt insalubre sau nefinalizate.
ANAF face apel la contribuabili să respecte drepturile legale și să colaboreze pentru clarificarea situației fiscale în cadrul acțiunilor întreprinse.
Mii de firme la aceeași adresă: ANAF critică legislația ce permite „societăți fantomă”
Curtea de Conturi a descoperit recent riscuri de evaziune fiscală, acuzând că ANAF nu a luat măsuri suficiente împotriva mii de firme datornice la stat, toate având sediul declarat la aceeași adresă.
Reporterii au vizitat cele două apartamente intens folosite din București unde sunt înregistrate aproximativ 3.000 de firme. Blocul de locuințe din Sectorul 2 al Capitalei găzduiește aceste afaceri.
ANAF consideră că această situație este rezultatul modificărilor legislative de acum cinci ani, la care a fost împotrivă.
Legea nr. 31/1990 a fost modificată în 2020, permițând înființarea mai multor societăți la aceeași adresă, fără restricții. Această schimbare a avut loc odată cu abrogarea unui articol esențial din legislația anterioară, art. 17, alin. (4).
Anterior modificării, aceeași lege stipula că un imobil putea găzdui mai multe societăți doar dacă structura și suprafața permiteau funcționarea lor în spații distincte.
Restricțiile inițiale, incluse în OUG nr. 54/2010, vizau combaterea evaziunii fiscale și prevenirea înființării de „societăți fantomă”. ANAF susține că schimbările permit exploatarea lacunelor legale pentru a crea firme fantomă.
Aceste ajustări legislative oferă oportunități de a evita obligațiile fiscale legale, argumentează ANAF, care menționează că legea a fost adoptată fără a considera recomandările Guvernului.
