Proceduri de cunoaștere a clientelei în tranzacții imobiliare, jocuri de noroc și criptomonede: Modificări importante în combaterea spălării banilor

Legea nr. 86/2025, care aduce modificări semnificative în procedurile de combatere a spălării banilor, a fost publicată în Monitorul Oficial. Aceasta impune noi responsabilități pentru entitățile raportoare și anumite companii din diverse domenii. De exemplu, în tranzacțiile imobiliare, agenții imobiliari sunt obligați să aplice proceduri de cunoaștere a clientelei atât pentru vânzătorii promițători, cât și pentru cumpărătorii promițători.

Legea nr. 86/2025 modifică și introduce noi reglementări în domeniul combaterii spălării banilor, având aplicabilitate în mai multe sectoare. În continuare, voi evidenția principalele prevederi relevante pentru domeniul financiar-contabil și fiscal.

Principalele obligații includ:

1. Entitățile raportoare trebuie să aplice măsuri de cunoaștere a clientelei pentru toți clienții noi, iar pentru clienții existenți, acestea se vor aplica în funcție de riscuri și de circumstanțele specifice.

2. Este interzisă aplicarea măsurilor simplificate de cunoaștere a clientelei de către entitățile raportoare atunci când există suspiciuni privind spălarea banilor sau finanțarea terorismului.

3. În cazul tranzacțiilor complexe sau neobișnuit de mari, entitățile raportoare sunt obligate să păstreze documentele justificative pentru reconstituirea acestora. Aceste documente pot fi originale sau copiii acceptate în cadrul procedurilor judiciare, iar termenul de păstrare este de minim 5 ani după încheierea relației cu clientul sau după realizarea tranzacției ocazionale.

4. Este esențial ca entitățile raportoare să-și instruiască periodic angajații cu privire la legislația anti-spălare și protecția datelor personale, prezentând autorităților dovezi în acest sens atunci când sunt solicitate.

5. În tranzacțiile imobiliare, obligația de a aplica proceduri de cunoaștere a clientelei revine agenților imobiliari, atât pentru vânzători, cât și pentru cumpărători.

6. Furnizorii de servicii de jocuri de noroc de tip cazino trebuie să identifice toate tranzacțiile clienților și să coreleze tipurile de tranzacție cu profilul clientului creat prin măsurile de cunoaștere a clientelei.

7. Casele de schimb valutar au obligația de a aplica proceduri standard de cunoaștere a clientelei pentru tranzacții ce depășesc echivalentul a 2.000 euro în lei.

8. Furnizorii de servicii de criptomonedă sunt nevoiți să aplice măsuri standard de cunoaștere a clientelei pentru tranzacții care depășesc 1.000 euro echivalent în lei.