Decizii informate: esențiale pentru parteneriate strategice
Deschiderea unui parteneriat de afaceri reprezintă mai mult decât o simplă formalitate și necesită o analiză atentă. Un partener corect ales poate propulsa o companie către succes și avantaje strategice, în timp ce o alegere nepotrivită poate duce la dificultăți financiare, afectarea imaginii și complicații legale. Raportul Asociației Examinatorilor Autorizați de Fraude (ACFE) din perioada februarie 2023 - martie 2024 indică faptul că integrarea partenerilor noi, fie ca furnizori sau clienți, constituie o provocare semnificativă pentru numeroase firme. Același studiu relevă că doar 10% dintre companii consideră că integrarea noilor furnizori nu prezintă nicio dificultate, în timp ce peste 60% o percep ca fiind foarte provocatoare. În plus, 52% dintre companiile chestionate consideră dificile procesele de integrare a clienților noi, doar 14% dintre ele afirmând că acest proces este simplu.
Importanța verificării integrității partenerilor de business
Realizarea unei analize de integritate este vitală pentru gestionarea riscurilor și se concentrează pe evaluarea reputației unui partener de afaceri actual sau potențial, înainte de a iniția sau extinde colaborarea. Implementarea acestei analize ajută companiile să descopere potențiale probleme ascunse și să reducă riscurile care ar putea dăuna activității curente și dezvoltării viitoare. Eșecul de a realiza o astfel de verificare poate aduce consecințe grave care variază de la amenzi și restricții comerciale până la responsabilități penale.
O evaluare superficială poate duce la daune semnificative de imagine. Asociarea cu parteneri implicați în practici neetice poate atrage o expunere negativă în presă și o pierdere a încrederii din partea clienților, investitorilor și autorităților de reglementare.
Informațiile critice pentru analiza partenerilor și procesul de integrare
Conform ACFE, la integrarea unui nou partener, trebuie colectate date esențiale cum ar fi: codurile fiscale, identitatea proprietarilor, structura corporativă și informațiile despre sancțiuni sau liste de entități interzise. Aceste date sunt fundamentale pentru a diminua riscurile de fraudă și problemele de reputație asociate cu partenerii de afaceri.
Detaliile colectate în procesul de verificare ar trebui să includă identitatea corporativă completă, comportamentul pe piață, eventualele sancțiuni economice și eventuale acuzații în mass-media legate de activități frauduloase sau ilegale. Alte aspecte includ verificarea implicării politice și a rezultatelor financiare ale partenerului.
Identificarea principalelor riscuri prin analizele de integritate
Analizele de integritate sunt esențiale pentru depistarea timpurie a riscurilor care pot apărea în parteneriatele de afaceri. Printre riscurile frecvent identificate se numără structuri financiare complexe care pot ascunde adevărații proprietari, parteneri cu antecedente penale sau dubioși, influențe politice neoficiale, cazuri de corupție și posibile vehicule pentru spălarea banilor. Conflictele de interese și litigiile care afectează sustenabilitatea financiară sunt, de asemenea, pe lista riscurilor identificate.
Când este indicată efectuarea analizelor de integritate?
Frecvența analizelor de integritate depinde de natura colaborării, gradul de risc și sectorul de activitate. Se recomandă realizarea verificărilor înainte de începerea oricărui parteneriat sau investiție majoră pentru a identifica riscuri ascunse. Totuși, procesul nu trebuie considerat un eveniment singular; frecvența ar trebui ajustată periodic în funcție de risc. Parteneriatele cu risc redus pot necesita verificări la doi-trei ani, în timp ce relațiile cu risc moderat necesită evaluări la 12-24 de luni. În cazuri de risc înalt, mai ales în zone slab reglementate, verificările ar trebui să fie semestriale sau mai frecvente ca răspuns la noi informații sau evenimente relevante.
Într-un context de reglementări stricte la nivel global, implementarea unor practici solide de IDD este vitală pentru integrarea partenerilor și menținerea relațiilor comerciale. Dincolo de regulile de conformitate, IDD protejează împotriva riscurilor de corupție, fraudă sau obligații neașteptate care ar putea periclita operațiunile și reputația organizației.
Opinia este exprimată de Alexandru Nae, Senior Manager, și Alina Badea, Senior Consultant, în cadrul Deloitte România
Acest articol are susținerea Deloitte România
